短年期終身險 高資產群呷意 領取的紅利，可作為退休金，若以小孩當被保險人，三代都受惠

短年期利變年金陸續停售後，高資產族群轉進短年期終身分紅壽險。這類繳費期限僅需2～3年的保單，壽險業者建議客戶善用每年220 萬的免稅贈與額度繳交保費，終身領取的生存保險金和紅利，不但可作為自己的退休金，若以小孩當被保險人，還可能三代都受惠。目前包括台壽、保誠和中國人壽都有短年期終身壽險保單，且都屬於分紅保單。其中以台灣人壽的金喜年年終身保險繳費年期最短，只要2年；其他兩張則都需繳費3年。另外，中壽和台壽的終身保險（分紅）保單都屬於保額遞增型。以「保誠人壽富貴長紅終身保險」為例，繳費3年期滿後，終身可領「保險金額」5％的生存保險金（至110歲），且自第2保單年度起，每年參與分紅。假設張先生為15足歲的兒子購買這張保單，在贈與稅免稅額度內，折扣後累計總繳保費約658萬元。繳費期滿後，兒子除了終身享有66 4萬的壽險保障外，每年10萬4,000元的生存保險金加上8萬多元的年度紅利（假設中分紅），每年可領回將近20萬元。當兒子66歲時，累計領取的生存保險金和年度紅利（以中分紅預估）已超過1,000萬元。分紅保單可以長期參與保險公司的紅利分配，近來景氣好轉、利率上揚，在有利的市場環境下，保戶有機會獲得更多的紅利。不過，每張分紅保單假設的投資報酬率都不太一樣，保戶在投保之前，可以透過保險公司提供的建議書，了解未來在高、中、低不同的分紅假設下，可分配到的紅利金額。民眾在選購分紅保單時，重要的是要知道紅利「如何分」、「分多少」，前者可由保單的商品結構看出來，至於分多少？則攸關保險公司的資金運用效益，和保單假設中分紅的投資報酬率有關，目前這三張保單的假設中分紅的投資報酬率最高4％、最低2.32％。