券商 資本適足新制研訓 13日開跑

為協助證券商了解資本適足新制相關規定，證交所券商輔導部將於 5月13日、14日(下周三、周四)舉辦「證券商自有資本適足比率進 階計算法」訓練課程，並將於20日進行測驗，合格者才可擔任證券商 資本適足比率相關資料的申報工作。證交所指出，在目前法規鬆綁與業務開放的情形下，控管證券商經 營風險，並維護投資人權益更是必要的管控措施。證券商自有資本適足比率是證券商風險控管的一項指標，計算方式 是以證券商合格自有資本淨額除以經營風險約當金額的百分比率，用 來衡量該證券商能以自有資本承擔營運可能發生的損失的程度。依現 行規定，該比率不得低於150％，以有效控管證券商經營的風險。證交所表示，自101年7月起綜合證券商自有資本適足比率的計算， 全面採行進階計算法，此一制度可使證券市場風險管理規範與巴塞爾 資本協定接軌，藉以提升我國證券商風險管理能力並符合國際水準。證交所券商輔導部將於13日、14日舉辦「證券商自有資本適足比率 進階計算法」訓練課程，此次課程內容包括證券商資本適足制度架構 介紹、市場風險(含利率、權益、外匯及商品)、信用風險、作業風 險及合格自有資本計算方式。上述訓練課程主要授課對象為各綜合證券商總公司辦理資本適足比 率申報作業相關的財務會計、內部稽核或風控人員，此課程有助於證 券商從業人員瞭解自有資本適足比率的規範，並進一步提升證券商的 風險控管能力。