ETF收益分配明細 今起全都露

臺灣證券交易所指出，為提升ETF收益分配資訊透明度，使投資人 更了解收益分配的組成來源，消弭市場擔心的平準金之亂，自11月1 日起，ETF收益分配公告將「全都露」，須全面揭露收益分配組成項 目與占比資訊。

證交所表示，已完成修改公開資訊觀測站系統，自今日起，投信公 司於公告ETF第二階段收益分配，即公告每受益權單位配發金額時， 將須同時揭露ETF各項收益分配組成占比之完整資訊，預計將有助於 投資人制定投資決策。

證交所說，現行ETF第二階段收益分配公告，僅揭露屬於中華民國 來源應稅之股利所得及利息所得占比，投資人於實際收到收益分配通 知書時，才能得知完整的收益分配組成項目資訊。

為強化資訊揭露，提升ETF收益分配資訊透明度，證交所已於9月底 完成修訂「對有價證券上市公司及境外指數股票型基金上市之境外基 金機構資訊申報作業辦法」，增訂ETF收益分配組成占比相關資訊揭 露規範。

證交所表示，自11月1日起，ETF發行人於第二階段公告收益分配時 ，需要完整揭露股利所得、利息所得、收益平準金、資本利得，以及 其他等項目的占比資訊，亦即每受益權單位的收益分配來源組成情形 將會是「全都露」。