企業社會責任基金 年底開募

富邦投信規劃國內首檔社會責任基金已獲主管機關核准，最快將

年底募集，富邦投信也計劃另推出追蹤證交所編製的社會責任指

數（Corporate Social Responsibility，簡稱CSR）的指數股票型基金

（ETF）產品。

富邦投信總經理林弘立表示，國內上市櫃公司除了經營績效好外

，對於社會貢獻的責任也很重要，這代表企業具長遠的眼光與永

續經營的觀念，不會為短期的利益而影響公司權益，以國外CSR

基金來看，績效表現多數優於大盤，表示國外市場對企業社會責

任的重視。

企業社會責任投資近年來在全球已成為新興潮流，據統計，2005

年全球企業社會責任相關基金管理的總資產總計約2.3兆美元，比

十年前成長2.6倍。2005年到2007年中短短二年半，企業社會責任

相關基金管理資產更快速成長至4.2兆美元。

富邦社會責任基金是國內首檔以社會責任概念為投資主題的基金

，該基金經理人李俊毅表示，選股主要以四大面向包括社會、環

境、道德與公司治理為標準，再加入三大原則及二大負面表列包

括財務負面表列及負面事件表列後，還要進行財務面、基本面的

量質化分析，才能選出最佳化的投資組合。

根據天下雜誌與遠見雜誌挑選同時具有企業社會責任的上市櫃公

司來看，包括有台積電、台達電、聯電、統一、中華電與國泰金

等。

富邦投信表示，國外的企業愈來愈重視企業社會責任，這股熱潮

逐漸轉向亞洲地區。日本在2007年4月前，共有36支企業社會責任

的基金，但截至2007年底，相關基金快速成長為50支，短短半年

增加14支基金，與環保意識高漲及能源節約逐漸成為市場顯學息

息相關。

而亞洲其餘國家包括香港、韓國與東南亞國家也相繼推出產品，

中國大陸亦在今年推出首檔企業社會責任基金。