本公司及大陸子公司中山三信與一品中山董事會決議通過 大陸子公司中山三信及一品中山之合併案

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):合併2.事實發生日:95/2/153.參與合併公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之名稱:中山市三信精密工業有限公司及一品光學(中山)工業有限公司4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):中山市三信精密工業有限公司及一品光學(中山)工業有限公司5.交易相對人為關係人:是6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:一品光學(中山)工業有限公司為本公司透過第三地控股公司間接轉投資持股達100%之被投資公司；中山市三信精密工業有限公司為本公司透過第三地控股公司間接轉投資持股達59%之被投資公司。7.併購目的:為節省成本及資源整合，以提升企業經營效率，擬進行合併，本合併案係以中山市三信精密工業有限公司為存續公司辦理合併相關事宜。8.併購後預計產生之效益:合併後將有助於強化本公司生產製造能力之資源整合，降低人事成本，提升營運績效。9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:本次係大陸二家子公司進行合併，並未增資發行新股，故對每股淨值及每股盈餘無重大影響。10.換股比例及其計算依據:本次係大陸二家子公司進行合併，並未增資發行新股，故不適用。11.預定完成日程:預訂2006年3月30日12.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註一):合併後消滅公司資產負債及一切權利義務概由存續公司依法承受13.參與合併公司之基本資料(註二):中山市三信精密工業有限公司及一品光學(中山)工業有限公司所營業務皆為光學鏡頭及光學鏡片之生產製造公司。14.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用):不適用15.併購股份未來移轉之條件及限制:不適用16.其他重要約定事:不適用17.本次交易，董事有無異議:否註一、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有價證券之處理原則。註二：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務之主要內容。